Verokausi lähestyy kovaa vauhtia, ja jos olet tehnyt tänä vuonna parannuksia kotiisi, on hyviä uutisia: saatat saada verovähennyksen joistakin päivityksistäsi. Yleisesti ottaen et voi vähentää useimpia kodin parannuksia. On kuitenkin joitakin hankkeita, jotka ovat poikkeuksia, joten varmista, että teet tutkimusta tai puhut veroneuvojasi kanssa siitä, onko remontti vähennyskelpoinen.
"Parannuskustannusten on oltava alle tietyn summan, joka vaihtelee vuosittain ja määräytyy tulotasosi mukaan, tai niiden on täytettävä tietyt kriteerit, jotka oikeuttavat verovähennyskelpoisiin menoihin", sanoo verohelpotusyrityksen Tax Crisis Instituten toimitusjohtaja Dana Ronald.
SDI ProductionsGetty Images
Kun toteutat kodin päivitystä, joka saattaa olla verovähennyskelpoinen, varmista, että pidät kirjaa kaikista tärkeistä asiakirjoista ja maksuista. "Haluat pitää hyvää kirjanpitoa kaikista kotiisi tehdyistä parannuksista", neuvoo Forbes Advisorin veroanalyytikko Kemberley Washington. Washington suosittelee säilyttämään kopiot kaikista laskuista, pankki- tai luottokorttitiliotteista, peruutetuista shekeistä ja sopimuksista, jotta ne voidaan esittää todisteena vähennystä varten.
"Ennen kuin ryhdyt mihinkään projektiin, tarkista erityisvaatimukset ja niihin liittyvät määräajat, jotta voit saada mahdollisia verohelpotuksia", hän lisää. Tässä on luettelo harkittavista kodin parannuksista, jotka voisivat mahdollisesti olla verovähennyskelpoisia.
1. Energiatehokkaat kodin parannukset.
Energiatehokkaat kodin parannukset voivat oikeuttaa verovähennykseen. "Voit hakea verohyvitystä kodin energiatehokkaista parannuksista 31. joulukuuta 2021 asti, joihin kuuluvat energiatehokkaat ikkunat, ovet, kattoikkunat, katot ja eristys", Washington sanoo.
Muita parannuksia ovat muun muassa ilmalämpöpumput, keskusilmastointi, lämminvesivaraaja ja kiertoilmapuhaltimet. Näistä energiatehokkaista lisäyksistä voi saada "verohyvitystä 10 prosenttia kustannuksista yhteensä 500 dollariin asti tai määrätyn summan 50-300 dollaria riippuen tehdystä parannuksesta", sanoo Shelli Woodward, Merchant Maverickin veroasiantuntija.
"Saatat myös olla oikeutettu verohyvitykseen, jonka suuruus on 26 prosenttia kustannuksista, jotka liittyvät maalämpöpumppuihin, pieniin tuulivoimaloihin, aurinkoenergiajärjestelmiin, polttokennoihin ja biomassapolttoainekeittimiin liittyvien uusiutuvien energialähteiden parantamiseen", Woodward lisää.
2. Terveydenhuoltoon liittyvät kodin parannukset.
Myös kodin parannukset, jotka ovat lääketieteellisesti välttämättömiä sinulle tai kanssasi asuville perheenjäsenille, saattavat olla verovähennyskelpoisia. "Esimerkkejä tästä ovat oviaukkojen leventäminen, luiskien tai hissien asentaminen, kaappien madaltaminen ja kaiteiden lisääminen", Washington sanoo. "Tässä tapauksessa sinun on eriteltävä verovähennyksesi, jotta voit hyödyntää verovähennyksen", hän lisää.
Tämä saattaa kuitenkin olla hankalampi vähennyskohde. "Voit vähentää vain sairauskulut, jotka ylittävät 7,5 prosenttia AGI:stäsi", Washington selittää. Lisäksi kodin arvoa nostavat parannukset on suhteutettava – vähennys koskee vain sairauskuluja.
3. Jälleenmyyntiarvoa nostavat kodin parannukset.
Voit mahdollisesti vähentää kaikki kodin jälleenmyyntiarvoa lisäävät remontit tai uudistukset – mutta voit vaatia niitä vähennystä vain sinä vuonna, jona myyt kodin. Jos teet parannukset käyttämällä asuntolainaa (Home Equity Line of Credit, HELOC), lainasta kertyneet korot voidaan vähentää verotuksessa, jos olet oikeutettu erittelyyn, selittää verokirjanpitäjä Eric J. Nisall.
"Jos ei, voit silti hyötyä verotuksellisesti, koska lisäät parannusten kustannukset kodin perustaan, mikä voi mahdollisesti minimoida myyntivoittoveron, jos ja kun myyt kodin", Nisall sanoo.
4. Toimistosi parannukset, jos sinulla on kotiyritys.
Jos kotisi on ensisijainen työpaikkasi, voit vähentää kotitoimistoosi tehdyt parannukset. "Jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja ja työskentelet kotoa käsin, voit ehkä vähentää osan kodin parannuskuluista", Woodward sanoo. Jotta kotitoimistosi olisi vähennyskelpoinen, sen on oltava säännöllisessä ja yksinomaisessa käytössä ja pääasiallisena toimipaikkanasi IRS:n kotitoimistovähennystä koskevien vakiosääntöjen mukaan.
Kotitoimiston päivitysten poistaminen kuulostaa erityisen hyvältä aikana, jolloin niin monet meistä tekevät etätyötä, mutta siinä on juju: Jos olet W2-työntekijä, joka työskentelee kotoa käsin, et ole oikeutettu verovähennyksiin kotitoimistosi parannuksista.
Usein kysytyt kysymykset
Pitääkö kodin parannukset hyväksyä etukäteen, jotta ne ovat verovähennyskelpoisia?
Et tarvitse ennakkohyväksyntää saadaksesi verovähennyksen kodin parannuksista, mutta on hyvä ajatus tehdä tutkimusta (ja ehkä keskustella verokonsultin kanssa) ennen kuin ryhdyt hankkeisiin, joista toivot saavasi vähennyksen. Sinun on myös säilytettävä kaikki työn asiakirjat ja maksutiedot, jotta voit perustella kulut.
Ammattitaitoisesta verovalmistelijasta voi olla valtavasti apua, kun selvität verovalmistelun mutkikkaat yksityiskohdat – varsinkin jos toivot saavasi erityisiä vähennyksiä. Tästä huolimatta monet verovalmisteluohjelmat (kuten Turbo Tax tai H&R Block) tarjoavat ensiluokkaisia DIY-vaihtoehtoja, jotka opastavat sinua asianmukaisten kodin parannusten poistamisessa tarvittavissa vaiheissa.
Koskevatko verovähennykset vain saman kalenterivuoden aikana toteutettuja kotihankkeita?Vastaus tähän kysymykseen riippuu pitkälti siitä, minkä tyyppisiä parannuksia tehdään. Joistakin energiaa säästävistä kodin parannuksista voi saada verohyvityksiä sinä vuonna, jona parannukset on tehty. Muista vähennyskelpoisista parannuksista, kuten keskusilmastoinnin asentamisesta tai kellarin viimeistelystä, voi saada verohyvityksiä vasta sinä vuonna, jona myyt kotisi.
